ファクタリングとビジネスローンの違い｜どちらを選ぶべきかの比較
更新日: 2026年10月31日ファクタリング ビジネスローン 違い
ファクタリングとビジネスローンは、資金調達の選択肢として似ているものの、性質が異なる二つの方法です。両者の本質的な違いは「売却」と「貸付」にあり、適切な選択は事業の状況によって変わります。本記事では、両者を比較し、選択の基準を解説します。
売却と貸付という本質的な違い
ファクタリング:
- 売掛金をファクタリング会社に売却する「売却契約」
- 返済義務がなく、債務にならない
- 売掛金の所有権がファクタリング会社に移転する
ビジネスローン:
- ビジネスローン会社から事業者への「貸付契約」
- 返済義務があり、債務として記録される
- 利息の支払いが発生する
会計上の影響:
- ファクタリング: 売掛金の減少 + 現金の増加 + 売却損の計上（BS 上の負債は増加しない）
- ビジネスローン: 現金の増加 + 借入金として負債を計上
審査基準の違い
| 観点 | ファクタリング | ビジネスローン |
|---|---|---|
| 主な審査対象 | 売掛先の信用力 | 申込者の信用力 |
| 申込者の業歴 | 1 年未満も可 | 通常は 1〜2 年以上 |
| 売上規模 | 売掛金による | 一定以上が必要 |
| 信用情報 | 影響なし | 大きく影響 |
| 担保 / 保証人 | 不要 | 必要な場合あり |
| 個人事業主 | 対応 | 一部対応 |
入金スピードの比較
| 観点 | ファクタリング | ビジネスローン |
|---|---|---|
| 申込から入金 | 最短 60 分 | 2〜7 日 |
| 即日入金 | 可能 | 困難（一部対応） |
| 必要書類 | 4〜6 点 | 5〜10 点 |
| 審査時間 | 数時間〜半日 | 1〜3 日 |
表のとおり、スピードを重視する場合は、ファクタリングが適しています。
コストの比較
ファクタリングの手数料:
- 2 社間: 5〜20%
- 3 社間: 2〜9%
- 1 回限りの売却損
ビジネスローンの利息:
- 年率 3〜18%（年利）
- 返済期間中、継続的に支払う
実質的な費用の比較例（100 万円の調達）:
- ファクタリング: 手数料 10 万円（売却損）
- ビジネスローン（1 年返済、年率 15%）: 利息の合計 約 8 万円 → 短期（1 年以内）であればファクタリング、長期であればビジネスローンが有利な場合があります
選択の基準
ファクタリングを選ぶべき場合:
- 急ぎで資金が必要（即日入金）
- 売上は十分あるが、信用情報に不安がある
- 負債を増やしたくない
- 個人事業主・小規模法人
- 税効果（損金算入）を即時に得たい
ビジネスローンを選ぶべき場合:
- 長期の運転資金が必要
- 売掛金が少なく、信用情報が良好
- 大口資金(数千万円〜)が必要
- 計画的な返済が可能
- 利息の損金算入を活用したい
よくある質問
Q: ファクタリングとビジネスローンを、両方利用できますか？ A: 利用できます。それぞれ異なる資金調達方法であり、併用に法的な問題はありません。
Q: どちらが審査に通過しやすいですか？ A: ファクタリングです。売掛先の信用力が中心の審査であり、申込者の信用情報は影響しません。
Q: 費用の面では、どちらが有利ですか？ A: 短期（1 年未満）であれば、ファクタリングが有利な場合があります。長期（1 年超）では、ビジネスローンのほうが有利なことが多くあります。
Q: ビジネスローンの返済が困難な場合でも、ファクタリングを利用できますか？ A: 利用できます。ビジネスローンの返済状況にかかわらず、売掛金があればファクタリングを利用できます。
Q: どちらが信用情報に影響しますか？ A: ビジネスローンが影響します。ファクタリングは、信用情報に記録されません。
Q: 緊急時はファクタリング、計画的な調達はビジネスローンという使い分けでよいですか？ A: おおむねそのとおりです。ただし、事業の状況・売掛金の有無・信用情報の状態によって変わります。